东莞

自从新班子上任以来，吸收过去的教训，我社非常重视风险防控，主要在现金管理、追收款项、商品采购、订立合同、和消防安全等容易导致财产流失的薄弱环节提高防控水平，并取得良好的成果。

在现金管理上，财务工作人员严格遵守财务管理制度，现金库存一般以3-5天的费用开支为限额，超过库存的应及时存入银行；资金及时入账，营业现金收入及时存入银行，定期核对银行账户、现金盘点和结算；加强银行印鉴管理，按照授权范围分别保管。在现金仓库安装防盗系统和监控录像。另外，为保护营业时间商场财产安全，我社还设有防损小组，防损员在商场监控，防止盗窃抢劫事件发生，保证收银台现金安全。

店长和理货员也是防损成员，主要承担检查商品日期的责任。商品出现滞销，及时统计、上报，然后再调配到畅销的分店销售，以降低损失；如防损员失职，将追究责任。为此，我社还设立了风险金，每月从超额利润中提取30%作为风险基金，以维持商场和分店的正常运转。

在追收款项上，由于追收款项是一件比较困难的工作，容易出问题。在赊销商品前，对客户进行信用调查，并由领导班子讨论决定是否予以赊销，以防止造成坏账损失。主管会计每月20日前对上月帐中应收款项进行清理，并将清理情况上报主管领导；对应收款项实行谁批准谁负责跟踪责任制，对于追收无力使应收款项造成损失的，根据损失大小对直接负责人进行经济处罚。

在商品采购上，严格遵照相关制度和业务流程，做到采购与财务分工合作。为避免采购人员滥用职权谋取私利，我社在市场经营部成立了采购小组，小组成员分别是经理、副经理、采购组长和各分店店长，每次采购商品，都要经采购小组开会讨论，在充分了解市场的前提下，选择最佳采购方案，尽量节省采购成本；采购后由财务部银行结账给供应商，采购过程公开透明，做到各部门分工合作、相互监督，从而杜绝采购人员从中收取回扣的现象，提高财务资金的安全性和透明性。
在合同签订上，我社签订的合同有物业租赁合同和采购合同。为保护社有财产安全，物业租赁合同里明确要求租户在合同期内购买财产保险；采购合同利用分批结、半月结和月结类型的采购，提高了资金使用率，为我社资金周转带来了很大的优势，一定程度上节省了我社的经营成本。过去几年我社合同履行率达到100％，无违约现象，并连续七年获“广东省守合同重信用企业”称号。建立购销合同，对克服职权范围不清和避免违约的现象起到了较好的作用。

在消防安全风险防控上，做到分日、分周、分月、分年的安全监察，安全责任不同程度地落到店长、部门经理、物业主管等管理人员身上，将责任细化，从而提高安全意识。消防小组定期对各分店、租户进行消防安全知识宣传教育，定期、不定期做好安全生产检查，发现问题及时整改，排除安全隐患，确保职工人身安全和社有财产的安全。

有涉及物质钱财的地方就有风险，为此，我社严防、严抓，用民主、监督、预防相结合的方法对之防控，以保证社有财产和职工的安全。今后工作中，我社将继续加强党风廉政建设工作，保证企业人、财、物的安全，促进企业健康快速发展。（编辑：市场信息科）